你现在的位置: 主页 > 新闻公告 > 通知公告 > 正文

华中师范大学差旅费管理暂行办法

时间:2017-03-13 23:00         作者:        点击:

华中师范大学文

华师行字〔2016109

关于印发《华中师范大学差旅费
管理暂行办法》的通知

校内各单位:

《华中师范大学差旅费管理暂行办法》已经2016年第16次党委常委会研究通过,现予以印发,请遵照执行。

 

附件:华中师范大学差旅费管理暂行办法

 

华中师范大学

2016830


 

 


附件

华中师范大学差旅费管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为加强和规范学校国内差旅费管理,根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔201650号),结合学校实际,制定本办法。

第二条 差旅费是指教职工和有关人员从事教学、科研、管理等业务活动临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条 校内各单位要建立健全出差审批制度,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务或业务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条 差旅费使用和管理职责如下:

出差人员是差旅费的直接负责人,对差旅费使用的合规性、合理性、真实性和相关性承担直接责任。出差人应了解并遵守有关财经法律法规和差旅费管理制度,依法、据实报销差旅费。

各单位对本单位出差人员和使用本单位经费的出差人员使用差旅费承担审批和监管责任。各二级单位应加强政策宣传,督促、审查出差人员合理、合规报销差旅费。

财务处负责差旅费的会计核算和财务管理,制定和完善学校差旅费管理办法,依据有关财经法律法规、差旅费管理办法和各单位审批结果,实施差旅费报销管理和服务。

第二章 城市间交通费

第五条 城市间交通费是指出差人员到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

出差人员乘坐城市间交通工具应不超过以下标准:

标准

对应人员

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞 机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

一类

1.院士、文科资深教授、其他相当于院士的学者;

2.二级以上管理人员

火车软席(软座、软卧),高铁/动车商务座,全列软席列车一等软座

一等舱

头等舱

凭据报销

二类

1.正高级职称人员;

2.五级及以上专业技术岗位和管理岗位人员。

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

三类

其余人员

火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

(一)院士及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可乘坐同等级交通工具。

(二)主要领导因工作、外事活动、健康等情况,可以参照一类标准;六、七级副高级职称专业技术岗位人员、副处职干部因工作需要可以乘坐高铁一等座。

(三)学校在职人员、离退休人员因工作需要出差,均按照本办法规定的相应标准报销。

(四)同时在专业技术岗位和管理岗位两类岗位上任职的人员,可以按照“就高”原则选择差旅费标准。

(五)学生参与教学科研活动、实习实践、社会调研活动所发生的差旅费,报销标准不得超过“其他人员”差旅费标准。

(六)第三类差旅费标准原则上不包含乘坐火车软卧。但在晚8时至次日晨8时期间乘车时间6小时以上(夕发朝至列车)的,可在不超过相应城市间飞机经济舱全价票的范围内,据实报销软卧车票。

(七)由于健康原因、任务紧急及其他突发情况,出差人员超标准乘坐交通工具的,须填写差旅费报销特殊情况说明(见附表1),由所在单位财务负责人审核后,予以报销。

(八)无特殊情况,未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。对于乘坐高于规定等级的交通工具所发生的费用,可按照实际购买票价和自身对应等级全价票“孰低”的原则报销。

第六条 因发生城市间交通费用而产生的订票费、签转或退票费、民航发展基金、燃油附加费等相关费用凭据报销。办理飞机票报销时,必须提供登机牌,没有登机牌的不予报销。

第七条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份,多买费用自付。单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。 

第三章 住宿费

第八条 住宿费是指工作人员出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第九条 住宿费标准执行学校确定的分地区、分级别住宿费限额标准(见附件1)。

第十条 住宿费按照出差住宿开具的发票,在住宿费限额标准内据实报销,超出部分由个人自理。

第十一条 对于参加校外单位举办的会议和培训,举办方统一安排住宿且费用自理的,如住宿费标准超出限额标准,凭会议和培训通知等举办方出具的有效证明,据实报销住宿费。

第十二条 实际发生住宿而无法取得住宿费发票的,由出差人员在确保真实性的前提下,填写差旅费报销特殊情况说明(附表1),由所在单位财务负责人审核后,可以按标准据实报销城市间交通费,并按规定标准发放伙食补助和市内交通费。

第四章 伙食补助费

第十三条 伙食补助费是指对工作人员在出差期间给予的伙食补助费用。

第十四条 出差人员伙食补助费包干使用,按自然天数,按规定标准包干发放(见附件1)。

第十五条 对于参加会议和培训,由举办方承担伙食费用的,发放出差人员在途期间的伙食补助费;举办方不承担伙食费用的,按照出差自然天数发放伙食补助费。

第十六条 外出有接待任务的,执行《华中师范大学公务接待管理规定》(华师行字〔2015327号),接待票据可以报销,参与接待人员不领取当天伙食补助费

第五章 市内交通费

第十七条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用

第十八条 市内交通费按出差自然天数计算,每人每天80元包干使用。往返驻地和机场(火车站、码头)的市内交通费可选择凭票实报实销,不再领取当天的包干费用。

第六章 报销管理

第十九条 出差人员出差结束后,原则上应在一个月内办理报销手续。差旅费报销时须提供差旅费报销单、机票、车船票、住宿发票、市内交通票据等凭证。出差人员在出差期间所发生的费用,应连同当次差旅费同时报销,事后不予补报。

出差期间发生的会务费、培训费、住宿费、机票支出等按规定使用公务卡结算。出差期间发生的少量的托运、寄存费等凭据报销。

第二十条 科研出差工作地点在县级以下的城镇、村庄、山区、高原等偏远地区,或科研出差工作地区的大多数旅店无法提供住宿发票,或自行搭建野外帐篷、临时用房的可以认定为野外科研出差。

野外科研出差的城市间交通费凭火车、轮船、飞机等完整有效票据按级别据实报销。

野外科研出差人员按出差实际天数计发野外补助,野外补助实行定额包干,超支不补,补助标准为教师400//人、学生300//人。在野外工作期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费等票据不再报销,仅作为支撑材料交财务处存档。野外科研出差报销前须填写《科研项目野外出差登记表》(附表2),由学院负责人审核并签字盖章。

因野外科研工作需要,临时聘用当地民工搬运、充当向导等不能取得正式发票的支出,应填写差旅费报销特殊情况说明(附表1),并依据有关凭据,由所在单位财务负责人审批后,作为特殊情况报销处理。  

第二十一条 学校不主张自驾车或租车出差。确因工作需要,必须自驾车或租车前往的,须办齐各类保险手续后,填写《华中师范大学自驾车/租车出差申报单》(附表3),经二级单位审批后,租车费据实报销(租车费报销时须提供租车合同和合规票据),发生的汽油费、停车费、过路过桥费凭据报销,不补助市内交通费,按规定标准发放伙食补助。因自驾车或租车所引起的安全问题,由出差人员承担。

第二十二条 确因工作需要邀请学者、专家或有关校外人员来校开会、交流、访问或赴外地参加调研,可按以下情况对照学校相应标准报销差旅费:

(一)邀请来校开会的,可按差旅费规定报销受邀人员城市间交通费,按会议费规定报销住宿费、伙食费、市内交通费等。

(二)邀请来校交流、访问的,可按差旅费规定报销受邀人员城市间交通费,在住宿费定额标准范围内凭票报销住宿费,不发放伙食补助费和市内交通费。

(三)邀请赴外地参加调研的,可按差旅费规定报销受邀人员城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二十三条 出差途中各段行程城市间交通费票据应保持连续、完整。如因特殊情况导致城市间交通费票据不连续或不完整,须填写差旅费报销特殊情况说明(见附表1),具体说明票据不完整的当事人姓名、日期、票据种类、金额、原因等信息,经二级单位财务负责人审批同意后,可按规定标准报销城市间交通费、住宿费,发放伙食补助费和市内交通费。

第二十四条 受单位安排到外地基层锻炼、外派工作、校外挂职、进驻校外常设机构等的工作人员,经人事部门认定可以发放补贴的,按《华中师范大学借调人员管理办法》规定的标准执行。

第二十五条 公派到外地参加各种短期学习、进修、培训、研讨班、做访问学者等的工作人员,原则上不发放各类补贴,经主管部门认定可以发放补贴的,按有关文件标准执行。

第二十六条 学生实习费(含指导教师)原则上实行包干制,由各学院制订包干标准,报教务处、研究生院批准后,报财务处备案执行。实习期间的各类票据和证明材料不再报销,仅作为支撑材料交财务处存档

第二十七条 工作人员因调动工作,在途期间所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。

第二十八条 工作人员在武汉市内出差的,原则上不报销住宿费、伙食补助费和市内交通费;特殊原因确实发生住宿、伙食、交通等费用的,经单位审核同意后,可按差旅费标准报销。

第七章 监督问责

第二十九条 各二级单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对违反差旅费管理制度的人员进行严肃处理,自觉接受上级部门和学校有关部门对出差活动及相关经费支出的监督检查。

第三十条 学校纪检监察、审计、财务等部门对二级单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括:

(一)单位差旅审批制度是否健全,出差活动是否按规定履行审批手续;

(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;

(三)差旅费报销是否符合规定;

(四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费;

(五)差旅费管理和使用的其他情况。

第三十一条 出差人员不得向接待单位提出正常公务、业务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十二条 工作人员出差期间,因游览或非工作需要的参观、考察、调研而开支的费用,均由个人自理。对弄虚作假,虚报冒领,违反规定的,应按照有关规定严肃处理。

第三十三条 违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任:

(一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的;

(二)虚报冒领差旅费的;

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)转嫁差旅费的;

(六)其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,由学校相关部门责令改正,违规资金应予追回,并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人,将按规定给予行政处分。涉嫌违法的,移送司法机关处理。

第八章 附则

第三十四条 各单位要加快差旅费报销管理的信息化建设。

第三十五条 各附属单位的差旅费开支标准,可参照本办法执行。

第三十六条 本办法自颁布之日起实行。此前的有关规定同时废止。

第三十七条 本办法由财务处负责解释。

 

 

附件1:华中师范大学国内差旅住宿费、伙食补助标准表

附表1:华中师范大学差旅费报销特殊情况说明

附表2:华中师范大学科研项目野外出差登记表

附表3:华中师范大学自驾车/租车出差申报单


附件1 

华中师范大学国内差旅住宿费、伙食补助标准表

序号

省份

(市)

住宿费基准

伙食补助费

一类

二类

三类

1

北京市

1100

700

500

100

2

上海市

3

三亚市

4

江苏省

900

600

500

100

5

浙江省

6

福建省

7

河南省

8

广东省

9

四川省

10

云南省

11

西藏

800

500

400

120

12

新疆

13

青海省

14

其他

800

500

400

100


附表1

华中师范大学差旅费报销特殊情况说明

单位名称:

项目名称:

特殊事项说明:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

说明人:(签字)

       

兹证明该事项真实有效,本人愿意为此承担责任。

 

 

项目负责人:(签字)

       

单位审批意见:

 

 

单位负责人(签名):单位公章

       

单位负责人对本单位经费使用承担监督和管理责任。

 

附表2

华中师范大学科研项目野外出差登记表

项目名称:

 

本次野外出差预算:       万元

野外出差事由(依据)及主要工作任务:

 

野外出差目的地(路线):

野外工作日期:

                           

总计:  

野外工作人员名单

教师:

学生:

总计:教师   人;学生    

兹证明该事项真实有效,本人愿意为此承担责任。

 

项目负责人:(签字)

       

单位审批意见:

 

 

单位负责人(签名):单位公章

       

单位负责人对本单位经费使用承担监督和管理责任。


附表3

华中师范大学自驾车/租车出差申报单

单位名称

项目负责人

项目名称

类型

□自驾车                        □租车

自驾车/租车出差情况说明

须说明自驾车/租车理由,开展科研活动情况,用车起止时间,途径路线,乘坐人员名单,租车费用等,并附租车合同,租车司机身份证复印件,司机联系方式等信息。

 

 

 

 

 

 

 

兹证明该事项真实有效,本人愿意为此承担责任。

 

项目负责人(签名):

       

时间

起止地点

车牌号

费用支出明细

租车费

过路费

油费

合计

单位审批意见:

 

 

单位负责人(签名):单位公章

       

单位负责人对本单位经费使用承担监督和管理责任。